川普为每一位美国新生儿建立的银行账户正式启动了！

全球著名品牌戴尔科技公司的首席执行官迈克尔·戴尔（Michael Dell）和他的妻子苏珊（Susan）昨天（12月2日，周二）承诺，将向“川普账户”（Trump accounts）——一种针对儿童的税收优惠储蓄账户——捐赠62.5亿美元。

这笔捐款旨在扩大合格儿童获得启动资金的范围。

据与戴尔夫妇合作的非营利倡导组织Invest America称，有了这笔额外资金，大约有2500万在2025年1月1日之前出生、年龄在10岁或以下的美国儿童，每人可以在“川普账户”中获得250美元的赠款。

戴尔科技公司（Dell Technologies）创始人兼首席执行官迈克尔·戴尔告诉媒体：“它的设计目的是让家庭从一开始就感受到支持，并鼓励他们在孩子成长过程中继续储蓄。”

要获得戴尔夫妇提供的250美元捐款，儿童必须居住在中位收入不超过15万美元的邮政编码地区。

昨天是“奉献星期二”（Giving Tuesday），这一天历来是美国慈善捐赠的重要日子。戴尔夫妇选择今天宣布这笔62.5亿美元的捐款，根据GivingTuesday Data Commons的估计，去年约有3610万美国成年人参与了“奉献星期二”，捐款总额为36亿美元，高于前一年的31亿美元。

“川普账户”的工作方式

根据美国前总统唐纳德·川普（Donald Trump）的“大美丽法案”（big beautiful bill）（国会于7月通过），任何人都可以为18岁或以下的儿童开设“川普账户”。在2025年至2028年出生的婴儿，将每人获得一次性1000美元的账户存款。只要儿童是美国公民，就没有收入要求，每个人都有资格获得美国政府的启动资金。

这些赠款将惠及数百万美国年轻人：作为参考，根据美国疾病控制与预防中心国家卫生统计中心于4月发布的临时数据，2024年美国约有360万新生儿，比2023年增加了约1%。

与“529大学储蓄计划”（529 college savings plan）类似，“川普账户”旨在鼓励尽早储蓄的机会，并有可能获得年度雇主供款以及来自州和地方政府和非营利组织的捐赠。

今年6月，在白宫举行的“投资美国”（Invest America）圆桌会议上，戴尔曾向川普承诺，将为他的员工的孩子提供与政府启动资金“一比一”匹配的捐款。出席活动的还有其他首席执行官，他们也承诺将代表他们的员工向这些储蓄账户计划捐款。

根据财政部周二发布的细节，最初，“川普账户”将通过财政部“指定的金融代理人”创建和管理。财政部表示，随后，父母或监护人可以将全部余额转移到一家经纪公司。

“我们正在为每个孩子创建一个私人的繁荣账户，”帮助主导这项工作的Altimeter Capital首席执行官布拉德·格斯特纳（Brad Gerstner）今天早上通过媒体发布了这一消息。

如何申领赠款

“川普账户”目前尚未开放。但从2026年7月4日开始，父母或其他人可以在受益人满18岁的前一年，每年以税后资金供款最高5000美元。

川普今天表示：“我们正在为每个出生的孩子自动创建这些账户。我们将非常专注于确保每个有资格获得这些账户的家庭都能申领并获得它。”

今天发布的一份美国国税局（IRS）表格草案和白宫网站指导家庭通过表格4547进行选择，以开设“川普账户”并获得1000美元的捐款。根据国税局的说法，到2026年年中，也可以通过Trumpaccounts.gov网站进行选择。

受益人年满18岁之前不允许提款。届时，资产将转入个人退休账户（IRA）。受益人可以将资金用于教育费用、职业培训、首次购房的首付，或作为创业的启动资金。他们也可以选择将资金继续投资用于退休。

从税收角度来看，“川普账户”的功能类似于个人退休账户（IRA）。收益是延税增长的，而且由于“川普账户”包含税后供款、初始启动资金和投资收入的混合，因此分配时将部分征税。

财政部和国税局今天下午发布了有关“川普账户”的更多信息，包括账户运作方式和其他细节。但该计划仍存在疑问。财政部和国税局的指南没有包括戴尔家族赠款的申领或资格细节。

对低收入家庭的影响

专家表示，一次性250美元的“川普账户”存款不会对低收入家庭产生显著影响。

“你需要开始看到更多这类供款才能创造出有意义的金额，”认证理财规划师、https://www.google.com/search?q=%E9%A1%BE%E9%97%AE%E5%B9%B3%E5%8F%B0Kitces.com的本·亨利-莫兰德（Ben Henry-Moreland）说。

此外，他说，很大程度上将取决于公共教育。

他表示，联邦政府“确实需要向那些不一定会自己向这些（账户）供款的人推销这些账户”。“这需要一定程度的有组织、协调的努力。”

此外，根据非营利论坛阿斯彭研究所（Aspen Institute）7月的一项分析，财政部是否会自动为所有合格参与者建立账户，将对确定有多少儿童——尤其是来自低收入家庭的儿童——注册并受益于这笔赠款产生重大影响。

“我们强烈鼓励财政部在实施‘川普账户’计划时优先考虑启用自动注册，因为对于中低收入家庭的年轻人来说，其成功在很大程度上取决于这一特定选择，”研究人员写道。