2026年，美国社安金的生活成本调整（COLA）上涨了2.8%，但许多退休老人却发现，尽管他们的社安金有所增加，红蓝卡（联邦医疗保险）保费的上涨却让实际领取的社安金比去年减少了。以66岁的杨伊莲（Elaine Young）为例，这位费城附近的丧偶女性表示，尽管她收到社会安全局（SSA）的通知，告知她今年将获得2.8%的生活成本调整，但红蓝卡的B部分（医疗保险）和D部分（处方药计划）保费却吃掉了她大约三分之一的社安金，导致她每月收到的社安金少于去年。



红蓝卡保费上涨的原因

杨伊莲的困惑并非个例，很多老年人也面临类似的情况。问题的根源在于，红蓝卡B部分（医疗保险）和D部分（处方药计划）的保费大幅上涨，而这些费用会直接从社安金中扣除。对于那些经济较为充裕的老年人，红蓝卡“收入相关每月调整金额”（IRMAA）的增加，导致扣除的金额更为严重。

红蓝卡保费是如何影响社安金的？

尽管社安金会根据通货膨胀进行调整，但红蓝卡的保费是根据整体医疗成本来确定的，并且这些费用会直接从社安金中扣除。对于收入超过特定门槛的民众，IRMAA费用还会进一步上涨。据估计，约有600万名高收入老年人将在2026年面临显著的IRMAA费用增加。

IRMAA费用大幅上涨

根据2025年发布的红蓝卡董事会报告，B部分看诊保险的IRMAA费用预计将在2026至2030年间上涨30%。起初，国会计划通过每年增加保费的方式，让红蓝卡的参与者承担25%的增加成本，剩余部分由政府税收支付。然而，随着医疗成本的不断上升，国会最终决定让高收入民众承担更多的费用，因此IRMAA费用将按照计划预期的成本逐年增加，而不再根据社安金的通胀增幅进行调整。

2026年IRMAA费用调整细则

2026年，五个收入阶层的老年人将根据调整后的总收入（MAGI）支付不同的IRMAA费用，这些费用分别为医疗成本的35%、50%、65%、80%或85%。与以往25%的负担相比，费用大幅增加。具体来说，个人报税者的调整后总收入（MAGI）达到10万9000美元起，已婚合并报税者的MAGI达到75万元起，就会开始增加IRMAA费用。

对于这些费用的计算，MAGI包括调整后的总收入和市政债券免税利息（tax-exempt interest）。2026年，B部分IRMAA费用将介于974美元至5844美元之间，具体金额将根据收入的不同而有所变化。比如，MAGI在27万4001美元至34万2000美元之间的已婚夫妻，B部分IRMAA费用为4870美元，D部分的费用也会有所增加。